对于供应商的扣款，如果通过后续采购时的折扣来抵减支付，这种情况下，供应商可能会在后续的发票中体现这种折扣，以降低实际需要支付的金额。根据增值税核算制度，如果折扣是与采购的货物或服务直接相关的，那么折扣额应该体现在发票的金额栏中，与销售额一同开具，以便于抵减应支付的增值税。在会计处理上，企业应按照扣除折扣后的净额确认采购成本，并相应减少应付账款的金额。

例如，如果原采购金额为100元，增值税为17元，而供应商同意给予10元的折扣，那么发票上的金额应为90元，增值税为15.3元（90元乘以17%的税率）。企业在记录采购时，应借记“原材料”或相关成本科目81元（90元扣除增值税后），借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”15.3元，贷记“应付账款”95.3元。

请注意，如果折扣是由于质量问题或其他非正常情况导致的，可能需要按照不同的会计处理，例如作为销售折让处理，但这通常不会通过后续采购折扣来实现，而是直接调整原发票或开具红字发票。在具体操作中，应根据实际情况和税法规定来处理。