审计问题：采购循环
1、采购计划不完整，如633、753号销售合同中明确约定该项目需要外采设备，但采购计划未列示该采购需求，业务部门未提交采购申请，后续也未签订采购合同；
2、采购申请提交不及时，如653号销售合同有对应的采购计划，业务部门已根据客户的需求进行采购，但未提交采购申请，也未签订采购合同；
3、采购合同签订不及时，如517号销售合同已于2023年3月15日验收，但采购合同于2023年4月7日才签订；
4、采购验收不及时，如604号销售合同已于2023年2月27日验收，但604销售合同对应的C02采购合同于2023年3月17日才验收；
5、采购验收单据缺失，部分采购软硬件的合同相关的物流单据以及签收单据收集不全，部分外购技术服务采购合同所涉及的现场工作记录、签到表、进度确认单以及双方验收等单据收集不全，甚至完全缺失。
6、部分供应商选择缺乏必要的控制，如部分供应商由公司领导直接指定，采购部门无法判断采购的必要性、采购价格的公允性合理性等，尤其是对于单一来源采购等特殊采购事项；
7、实际采购设备与合同约定采购设备不一致，如667号合同约定的合同采购的是型号为Vsphere 7 Enterprise plus设备，实际到货为型号Vsphere 8 Enterprise plus设备。
要求：这个还是内部控制的问题，涉及到采购部门，你作为财务负责人，看看怎么回复合适
尊敬的审计团队，
感谢您指出我们在采购循环中遇到的问题。我们深感重视并已对这些问题进行了内部审查。以下是我们的回应：
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对于633和753号销售合同的采购需求遗漏，我们承认这是内部沟通和计划编制的疏忽，我们将强化采购计划的完整性，确保所有采购需求都得到准确记录和跟进。
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关于653号销售合同的采购申请延迟，我们将加强业务部门与采购部门之间的协作，确保采购申请及时提交并跟进采购合同的签订。
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就517号销售合同的采购合同滞后签订，我们正在审查流程，以确保采购合同与验收活动同步进行，避免时间上的滞后。
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对于604号销售合同的验收延迟，我们将改进验收流程，确保采购合同与销售合同验收同步，减少时间差。
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针对采购验收单据不完整的问题，我们将加强单据管理，确保所有物流单据、签收单据和验收记录的完整收集，以支持准确的财务记录。
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关于供应商选择的控制，我们将完善供应商选择流程，确保所有采购决策基于明确的业务需求和价格合理性评估，特别是对于单一来源采购，将加强审批和审计环节。
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对于667号合同的设备型号不匹配，我们将强化合同审核，确保采购设备与合同约定一致，同时加强与供应商的沟通，防止类似错误的发生。
我们认识到这些内部控制缺陷可能对公司的财务管理造成潜在风险，因此我们将立即采取措施进行整改，并加强内部培训，以提升员工对采购流程的理解和执行。同时，我们欢迎审计团队的持续监督，以帮助我们不断优化和完善内部控制体系。
谢谢您的专业反馈，我们将尽快落实改进措施。
顺祝商祺， [您的名字] 财务负责人
