如果发现应付账款存在重复挂账的情况，且已获得供应商的正式说明，确认无需支付这笔款项，会计处理通常如下：

1. 应首先将重复的应付账款冲销，这意味着调整账簿记录，会计分录为： 借：应付账款 - 重复挂账的部分 贷：应付账款 - 正确挂账的部分

2. 如果这笔款项原本已经体现在财务报表中，那么在收到供应商的无需支付说明后，需要在财务报表中进行调整，以确保财务报表的准确性。

3. 如果企业之前已经为这笔重复挂账的应付账款计提了坏账准备，那么需要转回这部分准备，会计分录为： 借：资产减值损失 - 坏账准备（如果有） 贷：应付账款 - 重复挂账的部分

4. 同时，企业需要在财务报表附注中披露这一更正，解释为何进行了此项调整，以便财务报表使用者理解。

请注意，企业应当根据实际情况和会计政策来处理此类情况，确保财务报表的准确性和完整性。